اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده

شرکت‌هایی که دارای شماره ثبت مالیات بر ارزش افزوده هستند، بسته به میزان گردش مالی و مقررات ثبت‌نام، باید ماهیانه یا فصلی اظهارنامه ارسال کنند. اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده، اطلاعات مربوط به معاملات مشمول مالیات انجام‌شده توسط شرکت را به سازمان مالیاتی ارائه می‌دهد.

مالیات خروجی همان مالیاتی است که بابت فروش کالا و خدمات محاسبه و از مشتری دریافت می‌شود.

مالیات ورودی مالیاتی است که هنگام خرید کالا و خدمات پرداخت می‌شود.

بر اساس این ارقام، شرکت می‌تواند محاسبه کند که باید مالیات پرداخت کند یا طلب استرداد مالیات دارد.

پیش‌نیازها

تناوب ارسال اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده

تنظیم «دوره اظهارنامه مالیاتی» باعث می‌شود اودوو بتواند اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده را به‌درستی محاسبه کند و همچنین برای شما یادآوری موعد ارسال ایجاد کند تا هیچ مهلتی را از دست ندهید.

برای تنظیم این بخش، به مسیر حسابداری ← پیکربندی ← تنظیمات بروید.

در قسمت تناوب ارسال اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده می‌توانید موارد زیر را مشخص کنید:

• دوره‌ای: تعیین کنید اظهارنامه را ماهیانه ارسال می‌کنید یا فصلی.
• یادآور: مشخص کنید اودوو چه زمانی موعد ارسال اظهارنامه را به شما یادآوری کند.
• دفتر روزنامه: دفتری را انتخاب کنید که ثبت‌های مربوط به اظهارنامه در آن ثبت شود.

شبکه‌های مالیاتی

اودوو گزارش‌های مالیاتی را بر اساس شبکه‌های مالیاتی‌ای تهیه می‌کند که در تنظیمات هر مالیات تعریف شده‌اند.

به همین دلیل، بسیار مهم است که تمام تراکنش‌های ثبت‌شده با مالیات صحیح ثبت شده باشند.

برای مشاهده شبکه‌های مالیاتی، تب آرتیکل های حسابداری​ را در هر فاکتور فروش یا فاکتور خرید باز کنید.

برای پیکربندی شبکه‌های مالیاتی، به مسیر حسابداری ← پیکربندی ← مالیات‌ها بروید و مالیاتی را که می‌خواهید ویرایش کنید باز کنید.

در این قسمت می‌توانید تنظیمات مالیات و همچنین شبکه‌های مالیاتی مورد استفاده برای فاکتورها و سندهای برگشتی را ویرایش کنید.

بستن سال مالی

تاریخ قفل سال مالی

هر تراکنشی که تاریخ حسابداری آن قبل از تاریخ قفل سال مالی باشد، مقادیر مالیاتی‌اش به اولین دوره سال مالی باز منتقل می‌شود.

این کار باعث می‌شود بعد از بسته‌شدن یک دوره، هیچ تغییری روی گزارش آن دوره امکان‌پذیر نباشد.

به همین دلیل توصیه می‌شود قبل از ثبت سند اختتامیه، تاریخ قفل مالیاتی را تنظیم کنید.

با این کار، سایر کاربران نمی‌توانند تراکنشی را اضافه یا اصلاح کنند که روی سند اختتامیه اثر بگذارد و در نتیجه احتمال بروز خطا در اظهارنامه مالیاتی کاهش می‌یابد.

برای مشاهده یا ویرایش تاریخ قفل مالیاتی، به مسیرحسابداری ← حسابداری ← تاریخ قفل بروید.

گزارش مالیات

پس از اینکه تمام تراکنش‌های دارای مالیات برای دوره موردنظر قطعی شدند، به مسیر

حسابداری ← گزارش‌گیری ← گزارش مالیات

بروید و با استفاده از فیلتر تاریخ، دوره‌ای را که می‌خواهید اظهار کنید انتخاب کنید تا نمای کلی گزارش مالیاتی نمایش داده شود.

برای دانلود گزارش، روی PDF کلیک کنید یا روی فلش رو به پایین کنار آن کلیک کرده و XLSX را انتخاب کنید.

برای ذخیره گزارش در برنامه «اسناد»، روی فلش رو به پایین کلیک کرده و گزینه ذخیره را بزنید. سپس فرمت خروجی، نام فایل، پوشه ذخیره‌سازی و هر برچسب اضافی را انتخاب کنید.

این گزارش تمام مبالغی را که باید به سازمان مالیاتی اعلام شوند نمایش می‌دهد، به‌همراه مبلغی که باید پرداخت شود یا استرداد گردد.

اگر قبل از زدن دکمه سند اختتامیه، تاریخ قفل سال مالی را تنظیم نکرده باشید، اودوو به‌صورت خودکار سال مالی شما را در همان تاریخ حسابداری سند اختتامیه قفل می‌کند.

این یک مکانیزم حفاظتی است که می‌تواند جلوی برخی خطاهای مالیاتی را بگیرد، اما همچنان توصیه می‌شود طبق توضیح قبلی، تاریخ قفل مالیاتی را به‌صورت دستی قبل از بستن دوره تنظیم کنید.